ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОСТЫ СЕВЕРА" ИНН:1435244621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92117810 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2230
11503 Основные средства на конец отчетного года7867000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3330
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7879560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5660
12104 Запасы на конец предыдущего года10000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года985794410111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9431001010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98849541010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9531001010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1776395810614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95810610710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6285417-140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года417-14-130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года638551786-7
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517868710
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года432100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109464382121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43821210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11378440210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43921210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1776395810614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95810610710
21103 Выручка за отчетный год6555274500
21104 Выручка за предыдущий год745000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год492040015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1634874500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год745000
22203 Управленческие расходы за отчетный год798819910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1991150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8360546-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год546-1-150
23503 Прочие расходы за отчетный год1025702
23504 Прочие расходы за предыдущий год7020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7335539-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год539-1-170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146910600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5868433-1-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год431-1-140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5868433-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год431-1-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5868)/Стоимость активов (17763) = 33.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49204+0+7988) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8360)/Выручка (65552) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5868)/Выручка (65552) = 8.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.561

Индекс Альтмана Z = 4.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (12.75%), рентабельность компании (8.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОСТЫ СЕВЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить