ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435245110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92118962 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31047435910
11504 Основные средства на конец предыдущего года4359124330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31047435912433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4359124339859
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14214427049949754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27049949754113810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года457015567157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1556715717790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14671427205556911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27205556911131600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17776131564759343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31564659343141460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5539547639476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4763947612
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1638025000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8591143552025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143552025136
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1137752844350
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года284435153420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12236631517019867
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31517019867141448
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17776131564759343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31564659343141460
21103 Выручка за отчетный год66025047879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год753706209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58488041670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58488041670
23403 Прочие доходы за отчетный год1632539
23404 Прочие доходы за предыдущий год25390
23503 Прочие расходы за отчетный год5432462
23504 Прочие расходы за предыдущий год24610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58108041747
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год318702282
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54921039465

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54921)/Стоимость активов (177761) = 30.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7537+0+0) = 776.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58488)/Выручка (66025) = 88.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54921)/Выручка (66025) = 83.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.453

Индекс Альтмана Z = 8.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (88.58%), рентабельность компании (83.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить