Общество с ограниченной ответственностью "Стройсветмонтаж" ИНН:1435245350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92119453 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301101149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10114980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3211000507
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000507656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6221101656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1101656736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6221101656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1101656736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6081011620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1011620706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года903630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года903630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6221101656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1101656736
21103 Выручка за отчетный год58842202257
21104 Выручка за предыдущий год422022571462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97230772264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30772264683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3841143-7
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1143-7779
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3841143-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1143-7779
23503 Прочие расходы за отчетный год51313
23504 Прочие расходы за предыдущий год131349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3891130-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1130-20730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1412966
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1296646
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4031001-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1001-86684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-403)/Стоимость активов (622) = -64.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (972+0+0) = -39.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-384)/Выручка (588) = -65.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-403)/Выручка (588) = -68.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.429

Индекс Альтмана Z = 45.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.93), коэффициент быстрой ликвидности (44.43), коэффициент текущей ликвидности (44.43), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-65.31%), рентабельность компании (-68.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройсветмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить