ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСЕТЬ" ИНН:1435245840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92120491 ОКВЭД:40.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209174
11504 Основные средства на конец предыдущего года174184
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года209174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года174184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5225174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5076173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5225174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174184
21103 Выручка за отчетный год58170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5227-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5227-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5227-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5052-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5052)/Стоимость активов (5225) = 96.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (590+0+0) = 885.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5227)/Выручка (5817) = 89.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5052)/Выручка (5817) = 86.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.967

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.067

Индекс Альтмана Z = 51.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (33.66), коэффициент текущей ликвидности (33.66), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (89.86%), рентабельность компании (86.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить