ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЛАНТ" ИНН:1435245858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92120485 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1941502500
11504 Основные средства на конец предыдущего года415025000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1941502500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года415025000
12103 Запасы на конец отчетного года295573012800
12104 Запасы на конец предыдущего года30128011010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года273000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года376084471823352739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444452335167710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4994156857261178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года568572611780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1171068053195960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80531959629560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1171258468198462917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года846819846295610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года952010720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14702350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9621571072234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157107223510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33362076202087
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года620762016070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115830839041154596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83904115411140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1161638452487740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84524877427210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1171258468198462917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года846819846295610
21103 Выручка за отчетный год393997163178620213
21104 Выручка за предыдущий год971631786200830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1248104443062719822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год952730627196950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2691-72811590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18911593880
22203 Управленческие расходы за отчетный год1588000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год917000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1103-72811590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-72811593880
23503 Прочие расходы за отчетный год63187429111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1874291081
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1040-91511250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-91511252800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234022556
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год805-915900224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9159002240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80509000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-91502240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (805)/Стоимость активов (117125) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1248+0+1588) = 38.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1103)/Выручка (3939) = 28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (805)/Выручка (3939) = 20.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.164

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (28%), рентабельность компании (20.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить