Общество с ограниченной ответственностью "Либер" ИНН:1435245907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92120568 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года93738241
12104 Запасы на конец предыдущего года7382410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года869294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2329121149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291211490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2021942120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1942121940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202194212194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1942121940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13492300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9220-290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14410230-19
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10230-190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5892182213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года931822130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58921820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года931822130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202194212194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1942121940
21103 Выручка за отчетный год4826417654411905
21104 Выручка за предыдущий год4176544119050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4665401953311904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4019533119040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1611571100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15711010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1611571100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15711010
23503 Прочие расходы за отчетный год191253
23504 Прочие расходы за предыдущий год12530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1421451050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145105-20
24603 Прочее за отчетный год99-7300
24604 Прочее за предыдущий год73-57270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год437248-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7248-290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4372480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7248-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Либер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Либер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Либер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (202) = 21.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Либер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4665+0+0) = 3.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Либер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (161)/Выручка (4826) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Либер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (4826) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Либер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Либер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Либер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Либер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Либер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.483

Индекс Альтмана Z = 12.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Либер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (3.48), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Либер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить