ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОМАС" ИНН:1435246178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92121326 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года33158627089300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75639038662165016122184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38662143311512218545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1731401183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14011834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года756563718221687250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7182217040081233680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75656371822168725123367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71822170400812336849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64092610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года417293890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56459311139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46734313949
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75650750000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500000000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1372074002491232280
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года80548000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года756507717762684140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7177557036651232280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75656371822168725123367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71822270400812336849
21103 Выручка за отчетный год63665660810155277225995
21104 Выручка за предыдущий год6081017552772259950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54298859583752098225664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5958377520982256640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год936681226431790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1226431793310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год936681226431790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1226431793310
23303 Проценты к уплате за отчетный год565071993200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19932000
23404 Прочие доходы за предыдущий год8944128100
23503 Прочие расходы за отчетный год3715411314245219
23504 Прочие расходы за предыдущий год113142452190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71452150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1452151120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1294322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2943230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год611617290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116172890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61161720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116172890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (756563) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (542988+0+0) = 17.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93668)/Выручка (636656) = 14.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (636656) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (14.71%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить