Общество с ограниченной ответственностью "Армада плюс" ИНН:1435246185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92121332 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6586107
11504 Основные средства на конец предыдущего года861070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6586107
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года861070
12103 Запасы на конец отчетного года545455
12104 Запасы на конец предыдущего года54550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года786398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года639810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1754323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года432336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307160176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16017646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372246283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24628346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358235275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23527546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372246283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24628346
21103 Выручка за отчетный год631336756
21104 Выручка за предыдущий год33675636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477358484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3584840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154-22272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2227236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154-22272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2227236
23503 Прочие расходы за отчетный год1268
23504 Прочие расходы за предыдущий год680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142-28264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2826436
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123-40231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4023136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (372) = 33.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (477+0+0) = 32.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (631) = 24.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (631) = 19.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.571

Индекс Альтмана Z = 35.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.5), коэффициент быстрой ликвидности (18.07), коэффициент текущей ликвидности (21.93), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (24.41%), рентабельность компании (19.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армада плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить