Общество с ограниченной ответственностью "Ванильный ёжик" ИНН:1435246192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92121355 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года514854825758
11504 Основные средства на конец предыдущего года548258640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года514854825863
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года548258640
12103 Запасы на конец отчетного года466472326044
12104 Запасы на конец предыдущего года710962470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1244084613354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года850425790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года595292321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6871350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17699163879723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1630092770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228442186915586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21781151410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15908186142849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19892121510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года693632554250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188929900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6936325512737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188929900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228442186915586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21781151410
21103 Выручка за отчетный год653144972351107
21104 Выручка за предыдущий год497235272014343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594461627619777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43647194775528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58683344731330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6076332438815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год586860765381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год607693072690
23403 Прочие доходы за отчетный год61135427
23404 Прочие доходы за предыдущий год109605702
23503 Прочие расходы за отчетный год63314923
23504 Прочие расходы за предыдущий год43801623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год584660974885
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год673493076769
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год584660974885
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год673493076769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5846)/Стоимость активов (22844) = 25.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59446+0+0) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5868)/Выручка (65314) = 8.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5846)/Выручка (65314) = 8.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.294

Х5 = Выручка/Активы = 2.859

Индекс Альтмана Z = 5.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.98%), рентабельность компании (8.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ванильный ёжик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить