Общество с ограниченной ответственностью "ИТ Индустрия" ИНН:1435246330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92121680 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года84237837537
12104 Запасы на конец предыдущего года378375372
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года543064456531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64457331115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99153734310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53734310253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72631559130182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1559129182402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156661262855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6126285564
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года376000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года532194767327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94766326338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72631559130182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1559129182402
21103 Выручка за отчетный год5611205619471062
21104 Выручка за предыдущий год205619471062194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45461755756720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175512837200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106530166412
23503 Прочие расходы за отчетный год2009312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10453015710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9503015710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301571037

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (950)/Стоимость активов (7263) = 13.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4546+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1065)/Выручка (5611) = 18.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (950)/Выручка (5611) = 16.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -0.264

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (18.98%), рентабельность компании (16.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИТ Индустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить