Общество с ограниченной ответственностью "Дружба" ИНН:1435246851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92122538 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34401010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2143240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года432400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213872410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года387241010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213872410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387241010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-93641610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364161010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213872410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387241010
21103 Выручка за отчетный год13367532700
21104 Выручка за предыдущий год75327000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1492000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год353000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1567532700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40027000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-156400170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4001700
23503 Прочие расходы за отчетный год21752110
23504 Прочие расходы за предыдущий год521100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37334860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37334860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год348600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-373)/Стоимость активов (21) = -1776.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1492+0+0) = -10.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-156)/Выручка (1336) = -11.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-373)/Выручка (1336) = -27.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -17.762

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -17.762

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.3

Индекс Альтмана Z = -180.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-11.68%), рентабельность компании (-27.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить