Общество с ограниченной ответственностью "Аутсорсинговая компания "Система-Элемент" ИНН:1435246900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92123006 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90125494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1254945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90125494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12549412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90125497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12549712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5210393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10393-93
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115104105
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142115104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115104105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90125497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12549712
21103 Выручка за отчетный год170715081365
21104 Выручка за предыдущий год15081365694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17031241807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1241807744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4267558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год267558-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4267558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год267558-50
23503 Прочие расходы за отчетный год1522229
23504 Прочие расходы за предыдущий год2222922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1145529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45529-72
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год514515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-620514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62)/Стоимость активов (90) = -68.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1703+0+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (1707) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62)/Выручка (1707) = -3.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.689

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.366

Индекс Альтмана Z = 3.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (-3.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аутсорсинговая компания Система-Элемент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить