Общество с ограниченной ответственностью "Генодиагностика" ИНН:1435247037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92122969 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89910770
11504 Основные средства на конец предыдущего года11016180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года899110124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11016420
12103 Запасы на конец отчетного года5544280
12104 Запасы на конец предыдущего года4283100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года482280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59392776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9273480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14922028100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20289900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6761963100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19638080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2168650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2168650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года651820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14922028100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20289900
21103 Выручка за отчетный год1607880
21104 Выручка за предыдущий год78800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240625610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2246-17730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-177300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2246-17730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-177300
23404 Прочие доходы за предыдущий год22005810
23503 Прочие расходы за отчетный год393210
23504 Прочие расходы за предыдущий год215280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26394060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год406530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26393650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год365530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2639)/Стоимость активов (1492) = -176.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2406+0+0) = -93.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2246)/Выручка (160) = -1403.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2639)/Выручка (160) = -1649.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.769

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.769

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.312

Индекс Альтмана Z = -24.91

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (-1403.75%), рентабельность компании (-1649.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Генодиагностика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить