Общество с ограниченной ответственностью "Центральный Ломбард" ИНН:1435247446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92124201 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года411934517675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9345176805173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464934517680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9345176805445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464934517680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9345176805445
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272194197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194197128
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18954888245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года548882452594
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18954888245
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года548882452594
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336636431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366364311805
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года336639238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366392382723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464934517680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9345176805445
21103 Выручка за отчетный год6829775010331
21104 Выручка за предыдущий год7750103316667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год576963790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год637981090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1060137110331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137122226667
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106013712222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137122221270
23503 Прочие расходы за отчетный год96213740
23504 Прочие расходы за предыдущий год13742135158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98-387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-387194
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78-369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-369117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (464) = 16.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5769+0+0) = 18.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1060)/Выручка (6829) = 15.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (6829) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 154.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 154.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 17.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.417

Индекс Альтмана Z = 9.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (17.67), коэффициент быстрой ликвидности (154.67), коэффициент текущей ликвидности (154.67), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (15.52%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центральный Ломбард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить