Общество с ограниченной ответственностью "Вектор+" ИНН:1435247478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92124230 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111209101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2091010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3197209101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2091010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3197209101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2091010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25131010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года199910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68419991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3197209101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2091010
21103 Выручка за отчетный год40739270
21104 Выручка за предыдущий год9272240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449410040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10043800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-421-770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-1560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-421-770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77-1560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-421-770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77-1560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-461-860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-86-1580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-461)/Стоимость активов (3197) = -14.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4494+0+0) = -9.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-421)/Выручка (4073) = -10.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-461)/Выручка (4073) = -11.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.674

Индекс Альтмана Z = 7.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (4.67), коэффициент текущей ликвидности (4.67), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-10.34%), рентабельность компании (-11.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить