Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр "Безопасное производство" ИНН:1435247622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92124750 ОКВЭД:80.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1757059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года705933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19945586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45587623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года374115797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115797656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374115797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115797656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3910567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10567522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335105230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105230134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335105230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105230134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374115797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115797656
21103 Выручка за отчетный год82411192697
21104 Выручка за предыдущий год111926971788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77311382849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113828491121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51-19-152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-152667
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51-19-152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19-152667
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23404 Прочие доходы за предыдущий год3400
23504 Прочие расходы за предыдущий год52122101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73-71-274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37-274566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73-37-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-195620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (374) = 19.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (773+0+0) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (824) = 6.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (824) = 8.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 2.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (6.19%), рентабельность компании (8.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-консультационный центр Безопасное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить