Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация учета" ИНН:1435247654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92124796 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года696399321
12104 Запасы на конец предыдущего года398327251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303387243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14523615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8512522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1262215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1084911586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года669586281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1084911586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года669586281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года829500-23
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года494-23-137
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года844514-8
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года508-8-122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24039770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24039770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1084911586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года669586281
21103 Выручка за отчетный год14373044933
21104 Выручка за предыдущий год3040933343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8462020531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2020531366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5911024402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1020402-23
22103 Коммерческие расходы за отчетный год499143
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год914314
22203 Управленческие расходы за отчетный год163333227
22204 Управленческие расходы за предыдущий год333227100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379600132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год596132-137
23503 Прочие расходы за отчетный год11114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год368589129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год585129-137
24603 Прочее за отчетный год33-6613
24604 Прочее за предыдущий год67-130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год335523116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год518116-137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год335523116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год518116-137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (1084) = 30.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (846+49+163) = 35.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (1437) = 26.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (1437) = 23.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.517

Индекс Альтмана Z = 12.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (26.37%), рентабельность компании (23.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация учета

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить