ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ" ИНН:1435247848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92124649 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114715940
11504 Основные средства на конец предыдущего года15944550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114715940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15947940
12103 Запасы на конец отчетного года250685504851
12104 Запасы на конец предыдущего года8550390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6444956113543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9656274090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19592382269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23825260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10909205880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20588309800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120562218219002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22182317740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131160-957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116084780
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120382102219959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21022232960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12038210220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21022232960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120562218219002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22182317740
21103 Выручка за отчетный год209622088812799
21104 Выручка за предыдущий год20888522490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254182008414436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20128419100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-44568040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год760103390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44567600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год760103390
23403 Прочие доходы за отчетный год67600
23503 Прочие расходы за отчетный год338059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41187600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год760101740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15220740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4118608-1357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60881000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4118)/Стоимость активов (12056) = -34.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25418+0+0) = -17.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4456)/Выручка (20962) = -21.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4118)/Выручка (20962) = -19.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -4.029

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-21.26%), рентабельность компании (-19.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСЕРВИСТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить