Общество с ограниченной ответственностью "НК Строй" ИНН:1435248062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92125086 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22251150
11504 Основные средства на конец предыдущего года507800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года569800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222103020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1077630480
12103 Запасы на конец отчетного года474129290
12104 Запасы на конец предыдущего года1615127682
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года140800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года140800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6317197492191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59775823820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12312925989
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года653531116523116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64029865831071
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655751219553116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74805896321071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года820000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1220600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8210-207501124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12216-1219380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года158040330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40335200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года557851386711992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58555101306991
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573651427041992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62588101826991
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655751219553116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74805896321071
21103 Выручка за отчетный год82242873286726
21104 Выручка за предыдущий год29678226604788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61723896685611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51062331544700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2052-102341115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21384-1049488
22203 Управленческие расходы за отчетный год145800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год306100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год594-102341115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24445-1049488
23503 Прочие расходы за отчетный год61846271
23504 Прочие расходы за предыдущий год5243660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24-106961044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24969-1086088
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год499400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24-12835836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19975-1303270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1997500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (65575) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6172+0+1458) = 7.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (594)/Выручка (8224) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (8224) = -0.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 1.108

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.108<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (-0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НК Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить