АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТИЯ" ИНН:1435248087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92125063 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года201479662574
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4796625740
11503 Основные средства на конец отчетного года186211934120418462
11504 Основные средства на конец предыдущего года19341204184620
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2018193193488830
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года31934888300
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12346980285
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года469802850
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года230052
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22078752223307651173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года522233076511730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11079285718963832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2857189638320
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23733211317213170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года113172131700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9328871555204993197586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года715552049931975860
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5576160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года761600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341754187660208222201744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1876602082222017440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562541239883238987202917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2398832389872029170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года539960239960199998199998
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2399601999981999980
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1571071070
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10710700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19717-776-17742135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-776-177421350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года559834239291198331202133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2392911983312021330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212122040163361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220401633610
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года586372493423
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3724934230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270759240656784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592406567840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562541239883238987202917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2398832389872029170
21103 Выручка за отчетный год17735000
21104 Выручка за предыдущий год2508000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6392000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2500000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11343000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8000
22203 Управленческие расходы за отчетный год21724177141867110558
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1521418671105580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10381-17714-18671-10558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15206-18671-105580
23203 Проценты к получению за отчетный год37172179661477213618
23204 Проценты к получению за предыдущий год1545814772136180
23403 Прочие доходы за отчетный год948107443260
23404 Прочие доходы за предыдущий год1074432600
23503 Прочие расходы за отчетный год11829665519259
23504 Прочие расходы за предыдущий год96655192590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год265571331-40922801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1331-409228010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год546800751
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-503-67-102-106
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-67-102-1060
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-346-33371785
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-333717850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20743998-33752135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год998-337521350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20743998-33752135
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год998-337521350
32003 Величина капитала на 312399601999981999980
32006 Величина капитала на 3110710700
32007 Величина капитала на 31-776-177421350
32008 Величина капитала на 312392911983312021330
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)300000399620199998
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2074399802135
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)320743409600202133
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2074399802135
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2074399802135
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)300000399620199998
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)300000399620199998
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200038020
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)200038020
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20004270
33278 Дивиденды (ИТОГО)20004270
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)5001070
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-500-1070
33003 Величина капитала на 31539960239960199998199998
33006 Величина капитала на 311571071070
33007 Величина капитала на 3119717-776-17742135
33008 Величина капитала на 31559834239291198331202133
36003 Чистые активы на 31559834239291198331202133
36004 Чистые активы на 312392911983312021320
41103 Поступления – всего за отчетный год47045167601541511325
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7064000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год90569900
41193 Прочие поступления за отчетный год39076160611541511325
41203 Платежи – всего за отчетный год1539231252581735713737
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10007508367285487
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12990888462232647
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год37050191234
41293 Прочие платежи за отчетный год12722111129143874369
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-106878-108498-1942-2412
42103 Поступления – всего за отчетный год21589286010780
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2158910946500
42203 Платежи – всего за отчетный год19277827800113210
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год31004710
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год1361652003920
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год17885222600104580
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-171189-24940-102430
43103 Поступления – всего за отчетный год300000020000199998
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год3000000200000
43203 Платежи – всего за отчетный год20004080
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год20004080
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год299800019592199998
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21733-1334387407197586

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20743)/Стоимость активов (562541) = 3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6392+0+21724) = -36.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10381)/Выручка (17735) = -58.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20743)/Выручка (17735) = 116.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 113.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 113.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 34.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 206.81

Индекс Альтмана Z = 221.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (34.46), коэффициент быстрой ликвидности (113.11), коэффициент текущей ликвидности (113.13), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-58.53%), рентабельность компании (116.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕНЧУРНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить