ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАЙА" ИНН:1435248432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92126476 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42582053326556
11504 Основные средства на конец предыдущего года20533265560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года425820533260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20533265560
12104 Запасы на конец предыдущего года18404520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182841079477971155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10794779712970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9726080234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года608023410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192561103878770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11038787719830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235141309182022397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130918202253910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29701972-282-1564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1972-282-156410
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205441111946843961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11119468441030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205441111984840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11119848441030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235141309182022397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130918202253910
21103 Выручка за отчетный год108166354381726913511
21104 Выручка за предыдущий год3543817269135110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106605325321552914933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3253215529149330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1561290617400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29061740-14220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1561290617400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29061740-14220
23503 Прочие расходы за отчетный год3136996316
23504 Прочие расходы за предыдущий год69963161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1248283716440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28371644-15750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2505673290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56732900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99822701315-1575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22701315-15750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (998)/Стоимость активов (23514) = 4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106605+0+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1561)/Выручка (108166) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (998)/Выручка (108166) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 0.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить