Общество с ограниченной ответственностью ИЦ "КонсультантПлюс-Якутия" ИНН:1435248560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92126594 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3332920
11504 Основные средства на конец предыдущего года29200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1500000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года333152920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1529200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года970474895081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года748950812830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48632154258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3215425821137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10190781059339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78105933923967
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105232310259339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231025933923967
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96942240758423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224075842323344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года829695916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года695916623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829695916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года695916623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105232310259339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231025933923967
21103 Выручка за отчетный год415464147144092
21104 Выручка за предыдущий год414714409230885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1209275817334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год758173346677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год294543389036758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год338903675824208
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год294543389036758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год338903675824208
23403 Прочие доходы за отчетный год6601355
23404 Прочие доходы за предыдущий год135580
23503 Прочие расходы за отчетный год44816961735
23504 Прочие расходы за предыдущий год169617351044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296663220735078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год322073507823244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год283863220735078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322073507823244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28386)/Стоимость активов (10523) = 269.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12092+0+0) = 243.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29454)/Выручка (41546) = 70.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28386)/Выручка (41546) = 68.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.698

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.819

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.694

Индекс Альтмана Z = 45.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (12.29), коэффициент текущей ликвидности (12.29), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (70.89%), рентабельность компании (68.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИЦ КонсультантПлюс-Якутия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить