Общество с ограниченной ответственностью "Информационно вычислительные системы" ИНН:1435248746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92127151 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308780333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года780333347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292134628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1346281209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года600914961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9149611556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600914961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9149611556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385750742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7507451462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214164216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16421697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214164216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16421697
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600914961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9149611556
21103 Выручка за отчетный год374677591
21104 Выручка за предыдущий год6775911763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1007304
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год370577584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5775841459
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370577584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5775841459
23503 Прочие расходы за отчетный год1187
23504 Прочие расходы за предыдущий год8751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359569577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5695771452
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год316549577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5495771452

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (316)/Стоимость активов (600) = 52.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = 9250 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (370)/Выручка (374) = 98.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (316)/Выручка (374) = 84.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.799

Индекс Альтмана Z = 11.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.8), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (98.93%), рентабельность компании (84.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Информационно вычислительные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить