ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА "АВРОРА" ИНН:1435248785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92127949 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107247433
11504 Основные средства на конец предыдущего года74332571
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115487433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74332571
12103 Запасы на конец отчетного года723308
12104 Запасы на конец предыдущего года308284
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52487219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66851450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2181924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1924982
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61899451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89172716
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1773716883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163505287
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16082051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20511880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года525997
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1434511251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107332410
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года30410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1434514832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142993407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1773716883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163505287
21103 Выручка за отчетный год1176010631
21104 Выручка за предыдущий год106316287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11760301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10631885
22203 Управленческие расходы за отчетный год157930
22204 Управленческие расходы за предыдущий год103300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4033301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301885
23303 Проценты к уплате за отчетный год1835
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3553
23403 Прочие доходы за отчетный год3890
23503 Прочие расходы за отчетный год46654
23504 Прочие расходы за предыдущий год5430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4128212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2121422
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8240
24603 Прочее за отчетный год3560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3660212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2121420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3660)/Стоимость активов (17737) = -20.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15793) = -25.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4033)/Выручка (11760) = -34.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3660)/Выручка (11760) = -31.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.083

Индекс Альтмана Z = -5.342

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-34.29%), рентабельность компании (-31.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ КЛИНИКА АВРОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить