Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж" ИНН:1435249080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92128771 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48261594
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2615940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48551668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5516680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48551668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5516680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21-1740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1031-164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31-1640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38241832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2418320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48551668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5516680
21103 Выручка за отчетный год15015383872
21104 Выручка за предыдущий год153838720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10815213233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152132330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4217639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4217639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176390
23503 Прочие расходы за отчетный год380136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год417503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год417432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год417432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (48) = 8.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108+0+0) = 38.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (150) = 28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (150) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.263

Индекс Альтмана Z = 2.469

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.469<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (28%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить