Общество с ограниченной ответственностью "ИНФЕСТ" ИНН:1435249323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92129316 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7744240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43221285857
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509633404791
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509633404791
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181830064241
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года290700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371334550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3278334550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509633404791
21103 Выручка за отчетный год181952725722804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159582261322150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22374644654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22374644654
23503 Прочие расходы за отчетный год21713041162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20203340368
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2023340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18183006368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1818)/Стоимость активов (5096) = 35.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15958+0+0) = 14.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2237)/Выручка (18195) = 12.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1818)/Выручка (18195) = 9.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.555

Индекс Альтмана Z = 10.489

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (12.29%), рентабельность компании (9.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНФЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить