ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНАГАЗ" ИНН:1435249362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92129517 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2142282021
11504 Основные средства на конец предыдущего года28202138
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года135500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3497339021
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28202138
12103 Запасы на конец отчетного года13732237162
12104 Запасы на конец предыдущего года237162203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42771994327117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99432711711694
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года57000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17645188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45188465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года567881469827287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152682728712362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602851808827308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180882730812400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133531118624119
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111862411910162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133631119624129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111962412910172
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года246700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года246700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4445668923179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года689131792228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4445668923179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года689131792228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602851808827308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180882730812400
21103 Выручка за отчетный год326023155722005
21104 Выручка за предыдущий год315572200535416
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24572430847192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43084719222095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8030-1152714813
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-115271481313321
22203 Управленческие расходы за отчетный год446300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3567-1152714813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-115271481313321
23403 Прочие доходы за отчетный год691963719
23404 Прочие доходы за предыдущий год637190
23503 Прочие расходы за отчетный год71991186696
23504 Прочие расходы за предыдущий год11866961443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3287-1207614136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-120761413611878
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8571781716
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год45400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год246700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год135500
24603 Прочее за отчетный год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2166-1293313958
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-129331395810162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2166-1293313958
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-129331395810162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2166)/Стоимость активов (60285) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24572+0+4463) = 12.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3567)/Выручка (32602) = 10.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2166)/Выручка (32602) = 6.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.285

Индекс Альтмана Z = 2.131

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.131<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (10.94%), рентабельность компании (6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить