ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЙКОН" ИНН:1435249588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92129747 ОКВЭД:20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2241140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3022390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2395030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3022390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2395030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2611270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1274960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3022390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2395030
21103 Выручка за отчетный год849628517
21104 Выручка за предыдущий год6285170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6509510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199-323517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3235170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199-323517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3235170
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год91731
23504 Прочие расходы за предыдущий год17310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190-338486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3384860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153-369486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3694860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (302) = 50.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (650+0+0) = 30.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (849) = 23.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (849) = 18.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.507

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.629

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.366

Х5 = Выручка/Активы = 2.811

Индекс Альтмана Z = 8.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.37), коэффициент текущей ликвидности (7.37), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (23.44%), рентабельность компании (18.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить