ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙ" ИНН:1435249789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38690154 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112073927165
12104 Запасы на конец предыдущего года739271650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24091
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11447392800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года739280660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114473928066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года739280660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11056422430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года642243470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111665225357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года652253570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2887279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года872790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2887270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года872790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114473928066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года739280660
21103 Выручка за отчетный год56753736152441111667
21104 Выручка за предыдущий год7361524411116670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55897723372408811458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7233724088114580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85612783230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12783232090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25970600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год706000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5975723230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5723232090
23503 Прочие расходы за отчетный год177378150
23504 Прочие расходы за предыдущий год73781500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5804992450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499245590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1161004912
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10049120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46439919647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год399196470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4643991960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год399196470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (464)/Стоимость активов (1144) = 40.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55897+259+0) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (597)/Выручка (56753) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (464)/Выручка (56753) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.406

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.507

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.857

Индекс Альтмана Z = 52.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (40.86), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить