Общество с ограниченной ответственностью "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ" ИНН:1435249940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38690489 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38461606212318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16062123180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172677922310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года779223100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5572238543540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23854354180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55722385437318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23854373180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43525681818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56818180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1220181743550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1817435500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1220181743550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1817435500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55722385437318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23854373180
21103 Выручка за отчетный год17384428263160
21104 Выручка за предыдущий год4282631600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155224362214210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43622142100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1862-393448950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3934489500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1862-393448950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3934489500
23503 Прочие расходы за отчетный год246353771
23504 Прочие расходы за предыдущий год3537700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1616-396945180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3969451800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1616-396945180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3969451800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1616)/Стоимость активов (5572) = 29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15522+0+0) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1862)/Выручка (17384) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1616)/Выручка (17384) = 9.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.567

Индекс Альтмана Z = 11.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (4.57), коэффициент текущей ликвидности (4.57), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (10.71%), рентабельность компании (9.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРАДОСТРОИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить