Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергостройКАРС" ИНН:1435250093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38690533 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1818180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1818180
12103 Запасы на конец отчетного года79866735936
12104 Запасы на конец предыдущего года667359360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214410338650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1033865340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33150152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31501180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2945201512240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201512241880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294520331242206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203312422060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-196000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372-19623294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-196232940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257322291010112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222910101120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2573222910100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222910101120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294520331242206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203312422060
21103 Выручка за отчетный год6644156031881256
21104 Выручка за предыдущий год1560272212560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163759929101107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599302511070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500702780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96101490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50079612780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9612781490
23503 Прочие расходы за отчетный год45541167055
23504 Прочие расходы за предыдущий год1167510550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453-2062780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-206-813940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год910560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362-20622294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-206-813750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год362000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-206000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (362)/Стоимость активов (2945) = 12.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1637+0+0) = 305.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5007)/Выручка (6644) = 75.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (362)/Выручка (6644) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 2.415

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.415<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (75.36%), рентабельность компании (5.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергостройКАРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить