Общество с ограниченной ответственностью "Тимир Уус" ИНН:1435250223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38690763 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года18900
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9000
11503 Основные средства на конец отчетного года107000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12593800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года938000
12103 Запасы на конец отчетного года10641582489020
12104 Запасы на конец предыдущего года5824890200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8510600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года106000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1071444221010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44420100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169223945280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239452800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года835500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года521000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143241277196400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127719640100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14449127801002010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1278010020100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10616000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16013900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1161701010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170149100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года700156827000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1568270000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700156827000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1568270000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года743000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6673420973100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4209717100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6960609000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6090000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136331104273100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11042717100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14449127801002010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1278010020100
21103 Выручка за отчетный год3737541834225850
21104 Выручка за предыдущий год418342258500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3639140889223170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408892231700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9849452680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94526800
22203 Управленческие расходы за отчетный год81270300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год703000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1722422680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24226800
23503 Прочие расходы за отчетный год3942951
23504 Прочие расходы за предыдущий год429500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1332001740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20017400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2740350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год403500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1061601390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16013900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10616000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16013900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (14449) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36391+0+812) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (172)/Выручка (37375) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (37375) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Х5 = Выручка/Активы = 2.587

Индекс Альтмана Z = 2.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тимир Уус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить