Общество с ограниченной ответственностью "Даль-Регион" ИНН:1435250978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38691917 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года161297804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19265334536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5334535897
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19688604565
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86045648727
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19688604564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86045648727
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10658444120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84441204433
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года535160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3680444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90316444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164444294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19688604564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86045648727
21103 Выручка за отчетный год847866538426
21104 Выручка за предыдущий год665384266039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год715758644300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год586443001579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13217894126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78941264460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13217894126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78941264460
23404 Прочие доходы за предыдущий год18000
23503 Прочие расходы за отчетный год138776
23504 Прочие расходы за предыдущий год77627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11838924120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89241204433
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10658344120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83441204433

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1065)/Стоимость активов (1968) = 54.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7157+0+0) = 18.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1321)/Выручка (8478) = 15.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1065)/Выручка (8478) = 12.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.601

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.179

Индекс Альтмана Z = 12.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (15.58%), рентабельность компании (12.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Даль-Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить