Общество с ограниченной ответственностью "Тандер" ИНН:1435251026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92127234 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110861533778060
11504 Основные средства на конец предыдущего года15337780600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110861533778060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15337780600
12103 Запасы на конец отчетного года45396065249932
12104 Запасы на конец предыдущего года60652499320
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года108753680
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года87536800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3733321072229398131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210722293981310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4188228112265200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281122652081670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5296943449343268167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года434493432681670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76811240471250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1240471256340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7696124197140649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1241971406490
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10642600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10642600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8061820473060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8204730600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3721221761198537518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217611985475180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4527429965271590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299652716075180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5296943449343268167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года434493432681670
21103 Выручка за отчетный год1171457437297015097
21104 Выручка за предыдущий год574372970150970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1701347342219414304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год473422200943040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-52991009577600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1009576927930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52991009572090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1009571417930
23304 Проценты к уплате за предыдущий год140766000
23403 Прочие доходы за отчетный год351917022970
23404 Прочие доходы за предыдущий год170229700
23503 Прочие расходы за отчетный год294370516620
23504 Прочие расходы за предыдущий год705181400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4723815371840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год815369647930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99711741580
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-488-16900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-169-5500
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год802-26200
24604 Прочее за предыдущий год55000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-472362997094635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год629955286350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4723629970940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год629955286350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4723)/Стоимость активов (52969) = -8.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17013+0+0) = -31.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5299)/Выручка (11714) = -45.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4723)/Выручка (11714) = -40.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = -0.132

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-45.24%), рентабельность компании (-40.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить