ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ" ИНН:1435251040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38692093 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года77000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77000
12103 Запасы на конец отчетного года2536245301474
12104 Запасы на конец предыдущего года2453014740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3331266020195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года660201950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1151251911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2519110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3700090575190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года905751916800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3700091345191680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года913451916800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7035074410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50744100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74354745110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547451100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года667000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года667000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355918587150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85871500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355918587680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85876800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3700091345191680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года913451916800
21103 Выручка за отчетный год847452384993732678
21104 Выручка за предыдущий год23849937326780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год819642373089322986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23730893229860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27811194410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119441-3080
22203 Управленческие расходы за отчетный год518000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22631194410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119441-3080
23503 Прочие расходы за отчетный год19843600
23504 Прочие расходы за предыдущий год36000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год279834410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83441-3080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год831700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19666441-308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66441-3080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год196664410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66441-3080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (37000) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81964+0+518) = 2.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2263)/Выручка (84745) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (84745) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.34

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.67%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАСТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить