ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЛАСЫН" ИНН:1435251097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38692041 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года32500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года946812831271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1283100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63813532985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1010629615258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2961100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1010629615258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2961100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года628421125248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2112-5160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года629421225258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2122-5060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34828390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8395160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38128390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8395160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1010629615258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2961100
21103 Выручка за отчетный год263471251018748
21104 Выручка за предыдущий год12510187480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21650959513423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9595192220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год469729155325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2915-4740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год469729155325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2915-4740
23503 Прочие расходы за отчетный год12710377
23504 Прочие расходы за предыдущий год103420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год457028125248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2812-5160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3981840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год417226285248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2628-5160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год417226285248
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2628-5160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4172)/Стоимость активов (10106) = 41.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21650+0+0) = 21.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4697)/Выручка (26347) = 17.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4172)/Выручка (26347) = 15.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.651

Индекс Альтмана Z = 10.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (17.83%), рентабельность компании (15.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛАСЫН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить