Общество с ограниченной ответственностью "Землемер +" ИНН:1435251107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38692199 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32500
12104 Запасы на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7032710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77535161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3516116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77535161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3516116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77530761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3076116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77535161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3516116
21103 Выручка за отчетный год226310651838
21104 Выручка за предыдущий год106518380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7356150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22633301223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33012230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22633301223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33012230
23503 Прочие расходы за отчетный год221100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год523301223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33012230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год331220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год522971101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29711010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (775) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2263)/Выручка (2263) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (2263) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.379

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить