ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОУН ФОРТ СЕВЕР" ИНН:1435251146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38692163 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51934921
11504 Основные средства на конец предыдущего года49214921
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51934921
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49214921
12103 Запасы на конец отчетного года33274
12104 Запасы на конец предыдущего года274236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года325534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5342397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34422246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2246213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38003054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30542846
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89927975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79757767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1944787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года787193
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32253225
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32253225
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32253225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32253225
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5002286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2286366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33231677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16773983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38233963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39634349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89927975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79757767
21103 Выручка за отчетный год97155457
21104 Выручка за предыдущий год54575870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83944535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45355696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1321922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год922174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1321922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год922174
23403 Прочие доходы за отчетный год2030
23503 Прочие расходы за отчетный год24543
23504 Прочие расходы за предыдущий год4320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1279879
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год879155
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1147787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год787155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1147)/Стоимость активов (8992) = 12.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8394+0+0) = 15.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1321)/Выручка (9715) = 13.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1147)/Выручка (9715) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.276

Индекс Альтмана Z = 2.009

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.009<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (13.6%), рентабельность компании (11.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОУН ФОРТ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить