Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление - 78" ИНН:1435251202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38692319 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года409121895612849299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1895612849970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30150671167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150675800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4094220462128560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204621285612380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4094220462128562107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204621285612380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14751315303792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11033035530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4849614054091269
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года614054096850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3461813007714446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15425714400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3946719147125530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21565125536850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4094220462128562107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204621285612380
21103 Выручка за отчетный год661712698129574661
21104 Выручка за предыдущий год26981295746610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год628302586028854537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28278288546040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33411121720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-129772570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33411121720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-129772570
23303 Проценты к уплате за отчетный год740170
23503 Прочие расходы за отчетный год4511016440
23504 Прочие расходы за предыдущий год110164400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32221011870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-140787170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6440021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257810118785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140787170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2578)/Стоимость активов (40942) = 6.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62830+0+0) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3341)/Выручка (66171) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2578)/Выручка (66171) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 1.785

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.785<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (5.05%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление - 78

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить