Общество с ограниченной ответственностью "БК-ТиАрстрой" ИНН:1435251435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38696665 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46544654
11504 Основные средства на конец предыдущего года46544654
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46544654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46544654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12755726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114754254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13996142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118914255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605310796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165458909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16332067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20672427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44208729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144786482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44208729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144786482
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605310796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165458909
21103 Выручка за отчетный год660411654
21104 Выручка за предыдущий год965418836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год725412085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1208517380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-650-431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24311456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-650-431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24311456
23403 Прочие доходы за отчетный год2162153
23404 Прочие доходы за предыдущий год190090
23504 Прочие расходы за предыдущий год152554
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4341508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-683992
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4341356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-683992

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-434)/Стоимость активов (6053) = -7.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7254+0+0) = -8.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-650)/Выручка (6604) = -9.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-434)/Выручка (6604) = -6.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.369

Х5 = Выручка/Активы = 1.091

Индекс Альтмана Z = 0.601

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-9.84%), рентабельность компании (-6.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БК-ТиАрстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить