Общество с ограниченной ответственностью "МедиаПовар" ИНН:1435251499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38692667 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6334
21103 Выручка за отчетный год1069119
21104 Выручка за предыдущий год119129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год845114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5-12
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5-12
23503 Прочие расходы за отчетный год176
23504 Прочие расходы за предыдущий год65
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год207-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-17
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год647
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-17

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (209) = 68.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (845+0+0) = 26.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (1069) = 20.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (1069) = 13.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.684

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.99

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.266

Х5 = Выручка/Активы = 5.115

Индекс Альтмана Z = 10.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (3.27), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (20.95%), рентабельность компании (13.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МедиаПовар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить