Общество с ограниченной ответственностью "Алтаэр" ИНН:1435251636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38692756 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года501502997
12104 Запасы на конец предыдущего года997997784
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3000287300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30030040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3822300664
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года664664865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года732310891961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196119611689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года732310891961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196119611689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13465163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16316330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года606060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71899641738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173817381599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года718910241798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179817981659
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года732310891961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196119611689
21103 Выручка за отчетный год5540328546436
21104 Выручка за предыдущий год643664364491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5530128476322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год632263224439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1027114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11411452
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1027114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11411452
23403 Прочие доходы за отчетный год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1027114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11411452
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год232310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год919142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (7323) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55301+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (55403) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (55403) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.268

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтаэр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить