ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЙТОНА" ИНН:1435251820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38692940 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2800
11503 Основные средства на конец отчетного года175763580583
11504 Основные средства на конец предыдущего года500583112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175791886583
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года528583112
12103 Запасы на конец отчетного года115333513
12104 Запасы на конец предыдущего года1032130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161748329593352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3789235281823
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2661400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года104800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83555299182006
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3093719870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года117300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274243632125371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7090955281823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450034640995954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7143761111935
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29476500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5562600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29477554566614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года556364891248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15422395104328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158015622687
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года103600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15525995105340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158015622687
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450034640995954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7143761111935
21103 Выручка за отчетный год53924917965030081
21104 Выручка за предыдущий год179965304654435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5942811281719618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114260201052516
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4798216683310463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65705103601919
22203 Управленческие расходы за отчетный год20256500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2772566683310463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65705103601919
23203 Проценты к получению за отчетный год3000
23403 Прочие доходы за отчетный год52742215007830232
23404 Прочие доходы за предыдущий год152525301404437
23503 Прочие расходы за отчетный год50437413572931013
23504 Прочие расходы за предыдущий год134921309374544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300334811829656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8330995371812
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6122115209905
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13003906247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239113659738751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7030686311565
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23911300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7030600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239113)/Стоимость активов (450034) = 53.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59428+0+202565) = 105.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277256)/Выручка (539249) = 51.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239113)/Выручка (539249) = 44.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.899

Индекс Альтмана Z = 9.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (51.42%), рентабельность компании (44.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙТОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить