Общество с ограниченной ответственностью "Универс" ИНН:1435251883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38693141 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31-400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-41-460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года426318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23190
21103 Выручка за отчетный год13767
21104 Выручка за предыдущий год7670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (12) = 83.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = 550 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (13) = 84.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (13) = 76.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.833

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.917

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.721

Х5 = Выручка/Активы = 1.083

Индекс Альтмана Z = 4.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.58), рентабельность продукции (84.62%), рентабельность компании (76.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить