Общество с ограниченной ответственностью "Спутник" ИНН:1435252090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38693632 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года66
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66
12103 Запасы на конец отчетного года210154
12104 Запасы на конец предыдущего года154751
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31485148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51487170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000393
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года254254
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года254202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36146556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года655611096
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36146562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года656211102
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-210190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-198202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34895497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года549711080
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года323863
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38126360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года636011080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36146562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года656211102
21103 Выручка за отчетный год2845152796
21104 Выручка за предыдущий год5279614024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2457849467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4946713411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38733329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3329613
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15470
22203 Управленческие расходы за отчетный год19452514
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год381815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год815613
23503 Прочие расходы за отчетный год591602
23504 Прочие расходы за предыдущий год602602
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-210213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год298
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год66
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1909
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-210190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1909

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-210)/Стоимость активов (3614) = -5.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24578+1547+1945) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (381)/Выручка (28451) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-210)/Выручка (28451) = -0.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.052

Индекс Альтмана Z = -0.404

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (1.34%), рентабельность компании (-0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить