Общество с ограниченной ответственностью "Полимер Групп" ИНН:1435252171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38693690 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151460
11504 Основные средства на конец предыдущего года4600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1511690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16900
12103 Запасы на конец отчетного года359747955753
12104 Запасы на конец предыдущего года479557535346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53112991792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12991792350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241398286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39828631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436964927831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года649278315727
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452066617831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года666178315727
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-53800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330-538-50
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-538-50-45
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года419071997880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года719978805771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419071997880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года719978805771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452066617831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года666178315727
21103 Выручка за отчетный год1377751510
21104 Выручка за предыдущий год515100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1179858520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5852098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1979-7010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7010-98
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1979-7010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7010-98
23403 Прочие доходы за отчетный год14521340
23404 Прочие доходы за предыдущий год2560173
23503 Прочие расходы за отчетный год1016443
23504 Прочие расходы за предыдущий год443129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2415-611-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-489-3-54
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4851220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1930-489-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-489-3-54
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1930)/Стоимость активов (4520) = 42.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1979)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11798+0+0) = 16.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1979)/Выручка (13777) = 14.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1930)/Выручка (13777) = 14.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 5.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (14.36%), рентабельность компании (14.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полимер Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить