Общество с ограниченной ответственностью "Вкуснятина" ИНН:1435252196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38693230 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68197601054330227002
12104 Запасы на конец предыдущего года6010543302270020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474662551114011169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25511140111690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11582162657547030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6265754703281710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115821626575470328171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6265754703281710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8842458641514150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5864151415278560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88434586515142527866
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5865151425278660
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26992390032200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3900322000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26992390032200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3900322000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39410658113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106581140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394106580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106583060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115821626575470328171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6265754703281710
21103 Выручка за отчетный год1498151008598791345269
21104 Выручка за предыдущий год10085987913452690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89787687774870317192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6877748703110870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6002832082392100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3208239210341820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2821223903150900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год239031509061050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год318168179241200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год817924120280770
23303 Проценты к уплате за отчетный год8176453180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64531800
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год5411543310
23504 Прочие расходы за предыдущий год15433100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год304647380237690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год738023769280670
24603 Прочее за отчетный год681-1542100
24604 Прочее за предыдущий год154-2102110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2978372262355927856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год722623559278560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год297837226235590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год722623559278560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29783)/Стоимость активов (115821) = 25.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89787+28212+0) = 26.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31816)/Выручка (149815) = 21.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29783)/Выручка (149815) = 19.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 293.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 120.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.229

Индекс Альтмана Z = 12.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (120.87), коэффициент текущей ликвидности (293.96), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (21.24%), рентабельность компании (19.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вкуснятина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить