Общество с ограниченной ответственностью "Концепт-Связь" ИНН:1435252277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38693833 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года486408294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года408294286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509420306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419306286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509420306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420306286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502410289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410290259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101627
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509420306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420306286
21103 Выручка за отчетный год1624709708
21104 Выручка за предыдущий год709708914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1529576666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576666636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95042
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1330278
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9513342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13342278
23503 Прочие расходы за отчетный год431
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9113041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13041278
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9113041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13041278

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (509) = 17.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1529+0+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (1624) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (1624) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 69.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.714

Индекс Альтмана Z = 83.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (69.43), коэффициент быстрой ликвидности (72.71), коэффициент текущей ликвидности (72.71), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (5.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Концепт-Связь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить