Общество с ограниченной ответственностью "Дольче Вита" ИНН:1435252380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38693980 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года673405494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40549484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6140704
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года700411634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411634788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года700411634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411634788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23-712-285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-712-285-93
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года655655655
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года655655855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68468264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46826426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7231123919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1123919881
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года700411634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411634788
21103 Выручка за отчетный год583646464123
21104 Выручка за предыдущий год464641232229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год507846674265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466742652274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7580-142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-210-45
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7580-142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-210-45
23503 Прочие расходы за отчетный год1134511
23504 Прочие расходы за предыдущий год3451110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7470-153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3660-55
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год584639
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год463948
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год689-412-192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-412-192-103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (689)/Стоимость активов (700) = 98.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5078+0+0) = 14.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (758)/Выручка (5836) = 12.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (689)/Выручка (5836) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.984

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Х5 = Выручка/Активы = 8.337

Индекс Альтмана Z = 13.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (12.99%), рентабельность компании (11.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дольче Вита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить