Общество с ограниченной ответственностью "Сантех Лайт Сервис" ИНН:1435252615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38694330 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1120257732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2577320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11202571615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25716150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81223010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11202571615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25716150
21103 Выручка за отчетный год572350940
21104 Выручка за предыдущий год509400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479847100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год471000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1233840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1233840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1231640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8022200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (802)/Стоимость активов (1120) = 71.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4798+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (5723) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (802)/Выручка (5723) = 14.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.716

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (14.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантех Лайт Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить